Francia aparece dos veces en tu revisión del IVA de Shopify: una al 20 % y otra al 5,5 %. ¿El tipo reducido es un error, una venta de libros o un pedido que queda fuera del ámbito? Un total por país no puede responderlo.
La prueba útil consiste en comprobar si cada combinación de país y tipo impositivo se puede rastrear hasta los pedidos de Shopify que la generaron. LedgerLeaf Pro convierte esa comprobación en un flujo de trabajo: revisa el IVA por país de destino y tipo impositivo, abre el detalle de transacciones que hay detrás de una fila inusual y exporta los mismos justificantes para entregarlos.
La respuesta rápida de Leafy
En LedgerLeaf Pro, establece el período exacto, el ámbito de OSS de la UE y el filtro de estado de pago. Revisa cada país de destino por tipo impositivo y rastrea cualquier combinación inesperada hasta sus pedidos. Comprueba la dirección de destino, la categoría del producto, la modificación de impuestos, el origen del envío, el registro y la condición de exención antes de decidir si la fila es correcta. Exporta juntos el resumen por país y el detalle de transacciones.
Esta es información operativa general, no asesoramiento fiscal. Confirma el país aplicable, el tratamiento del producto, el tipo, el registro y el criterio de declaración con la administración tributaria correspondiente o un asesor cualificado.
Una fila de país y tipo impositivo es una pregunta, no un veredicto
El informe financiero Impuestos de Shopify registra el país fiscal, el nombre del impuesto, el tipo y el importe cobrado durante el período seleccionado. Shopify suele determinar el destino a partir de la dirección de envío, después de la dirección de facturación y, si faltan las anteriores, de la dirección del punto de venta (POS).
Un mismo país puede tener legítimamente varios tipos. La Comisión Europea explica que cada Estado miembro fija sus propios tipos generales y reducidos dentro del marco de la UE, y que el tipo correcto puede depender de la clase de bienes o servicios. Por tanto, que «Francia aparezca con dos tipos» no basta para demostrar que hay un error.
Las preguntas más útiles son:
- ¿Qué productos y pedidos generaron cada tipo?
- ¿Coincide el destino con la fila del país?
- ¿Es la categoría del producto o una modificación lo que controla el tipo?
- ¿Pertenece la fila a este período y a este ámbito del IVA?
Un ejemplo de Francia con dos tipos
Imagina que una tienda de Shopify vende libros impresos y ropa a Francia. El desglose del IVA por país de LedgerLeaf muestra:
| País | Tipo | Pedidos | Qué comprobar |
|---|---|---|---|
| Francia | 20 % | 18 | ¿Se pueden rastrear estas filas hasta bienes sujetos al tipo general? |
| Francia | 5,5 % | 4 | ¿Se pueden rastrear estas filas hasta libros que cumplen los requisitos? |
La administración tributaria francesa indica un tipo general del 20 % y un tipo del 5,5 % para los libros, entre otras operaciones admisibles. Si los cuatro pedidos con el tipo reducido contienen únicamente libros categorizados correctamente, la segunda fila puede ser exactamente lo que debería mostrar la revisión. Si el mismo SKU de ropa aparece con ambos tipos, habrás identificado una excepción concreta que investigar en lugar de una discrepancia imprecisa en el total del país.
No copies este ejemplo en tu configuración. Comprueba el tratamiento actual de tu producto y destino con la administración nacional correspondiente o en los recursos de la UE sobre los tipos del IVA.
Realiza la revisión en LedgerLeaf
1. Fija los límites
Establece en LedgerLeaf Pro las fechas exactas de inicio y fin, y anota la opción de estado de pago y, cuando corresponda, el ámbito de OSS de la UE. Dos informes no pueden coincidir de manera fiable si sus períodos o filtros son distintos.
2. Lee juntos el país y el tipo
Usa el desglose del IVA por país para examinar cada pareja de país y tipo impositivo. Empieza por un tipo nuevo, una fila sin impuestos, un país inesperado o una combinación que haya cambiado notablemente desde la revisión anterior. El objetivo no es forzar un único tipo por país, sino explicar por qué existe cada fila.
3. Rastrea la fila inusual
Abre o exporta el detalle de transacciones de LedgerLeaf para esa combinación y revisa los pedidos de Shopify subyacentes. La documentación actual de Shopify sobre impuestos de la UE y el Reino Unido explica que las categorías de productos pueden determinar los tipos del IVA según el tipo de producto y el destino, mientras que una modificación de impuestos tiene prioridad. La validación de la dirección, el origen del envío, las variaciones regionales, los tipos de pedido no compatibles, los registros y las exenciones de clientes también pueden cambiar el resultado.
Esta es la conexión de LedgerLeaf que conviene recordar: el país y el tipo muestran dónde buscar; el detalle de transacciones muestra qué corregir —o qué dejar como está—.
4. Pon a prueba la explicación antes de la siguiente venta real
Si la revisión apunta a un problema de configuración, confirma primero el tratamiento correcto. Después de un cambio autorizado, Shopify recomienda usar un pedido preliminar con el producto y la dirección de destino pertinentes para comprobar el tipo calculado. Los pedidos preliminares no afectan al recuento de pedidos de la tienda ni a los informes fiscales.
5. Exporta un único paquete de revisión
Guarda el resumen de LedgerLeaf por país y tipo, el archivo fiscal detallado en CSV o XLSX, los filtros utilizados y una nota breve sobre cada excepción investigada. Añade el CSV de OSS por país cuando forme parte del flujo de trabajo. Así, una anomalía resuelta se convierte en una revisión repetible en vez de un resultado que haya que volver a descubrir en el período siguiente.
El aviso de Leafy
Incluso un tipo conocido puede ser incorrecto para un producto, una región o una fecha concretos. Usa LedgerLeaf para encontrar y rastrear la fila; utiliza la fuente actual de la administración tributaria o a tu asesor para decidir el tratamiento.
No preguntes si un país tiene un único «tipo de IVA correcto en Shopify». Pregunta si cada tipo de ese país tiene una trazabilidad clara de transacciones. LedgerLeaf mantiene visible esa trazabilidad desde el resumen hasta la exportación.
Prueba la revisión del IVA por país y tipo impositivo de LedgerLeaf Pro en Shopify.
